ISA 계좌 가입 조건 특징 비과세 혜택 일반형 서민형 장점 단점 완벽 정리

ISA 계좌 가입 조건 특징 비과세 혜택 일반형 서민형 농어민형 정리 및 장점과 단점에 관하여 알아보겠습니다. 개인종합자산관리계좌 ISA는 절세를 통해 국민의 재산형성을 돕겠다는 취지로 만들어진 상품입니다. 분리과세금융소득에 속하며 비과세 혜택이 있어 만능통장이라고도 불립니다. 최근 ISA 가입자 수가 급증하고 있으며 금투세 시행에 대한 피난처로 주목받고 있습니다. ISA 계좌를 아직 가입하지 않은 분이라면 하기 내용을 참고하시어 개설에 대해 고려해 보시기 바랍니다.

 

ISA 계좌

ISA는 Individual Savings Account로 개인종합자산관리계좌입니다. 16년 정부에서 국민의 자산 형성을 돕기 위해 내놓은 상품으로 19세 이상 국민이라면 누구나 가입할 수 있습니다. 소득이 있는 15세~19세도 가능합니다.

 

ISA는 정부가 국민에게 자산 형성의 기회 제공, 노후 대비 자금 마련을 돕기 위해 시행하고 있는 제도입니다. 16년 3월 14일에 출시했으며 ISA  은행 증권사 등 금융회사에서 가입할 수 있고 금융회사 중 한 곳에서만 1인 1계좌 개설이 가능합니다.

ISA 계좌

 

1. ISA 계좌 가입 조건

ISA 계좌 가입 조건은 만 19세 이상이면 가입 가능하며, 소득이 있을 시 15세 이상도 가능합니다. 단, 배당이나 이자 수령액이 2천만 원이 넘는 금융소득종합과세 대상자의 경우 대상 해로부터 3년 동안 가입할 수 없습니다.

• 만 19세 이상
• 소득이 있다면 15세 이상도 가능
• 금융소득종합과세 대상자 3년간 가입 불가

 

2. ISA 계좌 특징

ISA 계좌 특징은 개인 자산을 종합으로 관리하는 계좌라는 것인데, 계좌 1개로 장바구니처럼 주식, 예금, ETF(상장지수펀드), ELS(파생결합증권), 리츠(Reits), 펀드 등 다양한 금융상품을 담아서 투자할 수 있는 것입니다. 연 2천만 원 한도로 5년간 최대 1억 원까지 운용할 수 있습니다. 또한 '비과세'를 받을 수 있다는 장점이 있습니다.

• 주식, 예금, ETF, ELS, 리츠, 펀드 등 금융상품 담아 투자 가능
• 연 2,000만 원 한도로 5년간 최대 1억 원 운용 가능
• 비과세 혜택

 

3. ISA 계좌 비과세 혜택

ISA 계좌의 대표 혜택은 바로 '비과세'입니다. 금융상품으로 발생한 이익의 15.4%는 세금으로 내야 하나, ISA는 그렇지 않습니다. 계좌 성격에 따라서 '수익'의 일정금액은 세금 면제를 받을 수 있는 비과세 혜택이 있습니다.

 

4. ISA 계좌 일반형 서민형 농어민형

ISA 계좌 일반형은 200만 원까지, 서민형/농어민형은 400만 원까지 비과세 혜택을 받습니다. 또한 이 한도를 넘어서더라도 9.9%의 세금만 붙게 됩니다. 또한 전체 순이익에 대해서만 세금을 매기는 장점이 있습니다.

 

예를 들어 ISA 서민형/농어민형의 경우 400만 원의 이자 배당 수익이 발생했다면 200만 원 그대로, 나머지 200만 원에만 9.9%의 세율이 적용됩니다.

ISA 계좌 일반형과 서민형의 차이점에 관하여 아래와 같이 표로 정리할 수 있습니다.

구분	ISA 일반형	ISA 서민형 농어민형
대상	서민형을 제외한 모두	급여 5,000만 원 이하 종합소득 3,800만 원 이하
비과세 한도	200만 원	400만 원
분리과세	200만 원 초과분의 9.9% 세율 적용	400만 원 초과분의 9.9% 세율 적용
가입기간	3년	3년

ISA 계좌는 소득에 따라 일반형, 서민형으로 구분됩니다. 총 급여 5천만 원 이하 또는 종합소득 3,800만 원 이하는 서민형에 가입할 수 있습니다. ISA 계좌 서민형은 비과세 한도가 일반형의 2배인 400만 원입니다.

국내 주식의 경우 양도소득에 관한 세금이 없으나, 배당이나 이자에 대해서는 15.4%의 세금을 냅니다. 하지만 ISA 계좌를 활용 시 200~400만 원까지 세금을 내지 않아도 되며 200~400만 원을 초과하는 부분에 대해서 15.4%가 아닌 9.9% 세율이 적용되므로 세금을 5.5% 이득 볼 수 있습니다.

 

5. ISA 계좌 장점

ISA 장점은 연 한도가 2,000만 원이나, 이 한도는 이월이 가능합니다. 예를 들어 현재 1,500만 원을 채웠다면 다음 해에는 2,500만 원까지 넣을 수 있습니다.

비과세 혜택은 3년의 의무 가입 기간 동안 계좌를 갖고 있어야 적용되며 계좌를 만든 날짜 이후로 3년만 지나면 돼서 만들어두고 아무것도 하지 않아도 됩니다. 즉, 금융상품에 돈을 굴리던 투자할 일이 없더라도 일단 만들어두는 것이 이득입니다.

 

구분	장점	단점
ISA	이자 및 배당소득세에 대한 비과세 구간 존재 및 그 후 분리과세 9.9% 적용 수익 및 손실을 합산하여 과세를 하므로 절세 효과	3년간 의무 가입기간 유지 및 해외주식 투자(해외 ETF 가능) 납입한도 연 2천만 원 제한(일시납입 가능)

 

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ISA 계좌는 당장 투자를 하지 않더라도 3년이 지나야 비과세를 받을 수 있다는 혜택 때문에 하루라도 빨리 만드는 것이 좋습니다. 만약 아직 ISA 계좌가 없으시다면 증권사 앱을 통해 비대면으로 개설 가능하오니 상기 내용을 참고하시어 만드시기 바랍니다. 지금까지 ISA 계좌 가입 조건 특징 비과세 혜택 일반형 서민형 장점 단점에 관하여 알아보았습니다.